プロティビティ

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M&Aデューデリジェンスサービス
(M&A Due Diligence Service)

昨今、多くの企業が企業の買収・合併(M&A)戦略を活用するようになってきました。M&Aの成否は、企業価値の増減に大きく影響します。しかし、企業の買収・合併は様々な要因が複雑に絡んだ取引であるために、その成功を阻害するリスクも多く存在します。したがって、M&A戦略を成功させるためには、M&Aがもたらす機会とリスクを適切に認識した上で意思決定をすることが重要です。

デューデリジェンスは、M&A戦略の成功を左右する重要な手続きです。従来から、企業はビジネス、法務、財務、環境の面からさまざまな調査・デューデリジェンスを実施しています。しかしながら、従来のアプローチでは、その事業の成功要因に関連するリスク、将来データと過去データの整合性・信頼性、システムの信頼性など、M&A後の統合プロセスで対応しなければならないリスクの特定や評価が、必ずしも十分とはいえません。また、ビジネス環境の変化、新たな会計基準の導入、内部統制システム、企業の継続性など、デューデリジェンスにおいて新たに考慮するべき要素も増えています。

プロティビティは、業界、ビジネス、会計、ITシステム、内部統制及びリスクマネジメントに関する豊富な知識とノウハウにより、業界特有そして対象企業特有のリスクにM&Aデューデリジェンスを支援します。

M&A一連の流れにおける作業とプロティビティによる支援内容

プロティビティは、投資の準備段階、投資・統合プロセス、EXIT戦略といったM&A一連の流れにおいて、各フェーズに存在するリスクへの対応を支援します。投資意思決定段階では、ビジネス、財務に加えて、ガバナンス・内部統制、情報システムなど、投資先事業のデューデリジェンスを支援します。

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プロティビティのリスクベース デューデリジェンスアプローチ

プロティビティのデューデリジェンスアプローチは、ビジネスの理解、過去データの分析/将来データの分析を通じた将来キャッシュフローを生み出す力の予測、さらには、全社的内部統制の確認を通じた統制環境の評価や、リスク評価やモニタリング状況、財務報告プロセスなど、企業の全社的な総合力の判断基礎を確認します。

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